Самозанятый: кто это и как им стать

Кто такой самозанятый

Самозанятость — это вид налогового режима для людей, которые работают на себя. Официально он называется налог на профессиональный доход или НДП. Например, если вы блогер и продаете курсы, можете оформить самозанятость. Если таксист — тоже. 

Самозанятым может стать физическое лицо или индивидуальный предприниматель. Требований немного. Нужно:

• заниматься деятельностью, которая не требует маркировки — продавать алкоголь и сигареты по самозанятости нельзя;
• работать в одиночку без персонала — например, если у вас цветочный магазин с парой флористов, работать по самозанятости не получится;
• применять только НДП — если вы работаете, например, по упрощенной системе налогообложения, то придется выбирать, потому что совмещать с самозанятостью не получится;
• работать не на государство — госслужащим по самозанятости можно только сдавать недвижимость в аренду.

Еще по этому виду налогового режима нельзя перепродавать товары, работать в интересах других лиц — например, когда оформляешь документы за человека и ведешь другую юридическую деятельность, — добывать и продавать полезные ископаемые. Все ограничения деятельности самозанятых прописаны в Федеральном законе от 27.11.2018 №422-ФЗ. 

Некоторые думают, что самозанятость находится в одной плоскости с индивидуальным предпринимательством. Это не так. ИП — статус. Самозанятость — вид налогового режима. Индивидуальный предприниматель ведет бизнес от своего имени и платит налоги в любом случае. Он может делать это по самозанятости, если:

• зарабатывает меньше 2,4 миллионов рублей в год или меньше 200 000 рублей в месяц;
• работает без сотрудников.

Чтобы перейти на этот вид налогового режима, зарегистрируйтесь как самозанятый и уведомите об этом налоговую в течение месяца.

Преимущества самозанятости

Низкая налоговая ставка. Если предприниматель получает деньги от физических лиц, налог на сумму будет составлять всего 4%. Например, фотограф провел съемку семейной паре. Они перевели ему 30 000 рублей. Чистыми специалист получит 28 800 рублей. Если предприниматель получает деньги от ИП, налог на сумму будет составлять 6%. Например, бухгалтер рассчитал стоимость нового проекта компании. Они заплатили ему 100 000 рублей, а по факту он получил 94 000.

Самозанятый сам указывает суммы, которые должны облагаться налогом. Автоматически никакие вычеты не произойдут. Предприниматель должен выписывать чеки по операциям и платить общий налог от заработка раз в месяц. Перевод от родителей на день рождения никак не попадет под НПД, даже если деньги приходят на тот же счет, на который платят клиенты. Это не значит, что можно обманывать налоговую и не выписывать чеки по операциям. Подозрительная активность будет замечена в любом случае, и ее придется объяснить. 

Можете не платить налог, если заработка не было. Например, вы взяли перерыв в предпринимательской деятельности сроком в год и трудились на своей основной работе. За это время вы как самозанятый ничего не получили, поэтому никакие доходы не нужно указывать. 

По самозанятости можно брать ипотеку, оформлять кредиты и визы. А еще можно делать отчисления в пенсионный фонд по желанию. Женщинам выплачивают пособия при рождении ребенка, по уходу за малышом до 1,5 лет и материнский капитал. То есть некоторые льготы работающих по трудовому договору сохраняются.

Начинающим и некрупным предпринимателям работать по самозанятости удобно. Здесь нет бюрократии, физических касс и сложных налоговых схем. Все делается в рамках приложения «Мой налог». 

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

Проще всего сделать это через официальное приложение для самозанятых «Мой налог». Для регистрации нужен паспорт и ИНН. Проверяют данные быстро. Зарегистрировался утром и вечером уже стал официально самозанятым.

Пошаговая инструкция по регистрации в приложении:

1. Скачайте приложение «Мой налог». 
2. Укажите номер телефона и выберите регион, в котором будете работать как самозанятый.
3. Выберите способ регистрации. Можно войти через портал «Госуслуги»— все данные оттуда автоматически переносятся в приложение. Можно через личный кабинет налогоплательщика, если он у вас есть. А можно зарегистрироваться с помощью паспорта.
4. Если выбрали способ с паспортом, сфотографируйте главные страницы. Проверьте, что на фото все разборчиво, и подтвердите. 
5. Сделайте селфи в хорошем освещении. Это нужно, чтобы система поверила, что паспорт ваш. 
6. Проверьте ИНН. Подтвердите все и ждите. Регистрация обычно происходит быстро, но максимальный срок — шесть дней. 

Через приложение можно выполнять все дальнейшие операции. Выписывать чеки для клиентов и заявлять о доходах налоговой. Оплачивать сам налог тоже получится через приложение прикрепленной банковской картой. Если по ошибке сформировал чек или ошибся ноликом в сумме дохода, можно все отменить. Сумма налога пересчитается автоматически.

Советы по запуску бизнеса

Если вы читаете эту статью, потому что хотите начать свое дело и ищете способ сделать это законно, раздел для вас. Оформленной самозанятости недостаточно, чтобы вести бизнес. Все начинается со стратегии. 

Поиск идеи для бизнеса

Монетизировать можно все. Если вы любите готовить, можно продавать рецепты или готовить для офисных работников, которые не успевают собирать домашнюю еду на обед. Если вы в восторге от рутинной работы, помогайте блогерам составлять программы курсов. 

Рецепт хорошего бизнеса прост: возьмите то, что вам нравится, и поработайте над тем, чтобы у вас это хорошо получалось. Чтобы дело стало окупаться, потребуется время. Ждать будет легко, если займетесь тем, к чему лежит душа.

Разработка бизнес-плана

Чтобы люди были готовы вам платить, вы должны четко понимать, что вы продаете. В хорошем бизнес-плане должно быть описание продукта или услуги. Например, люди вряд ли купят простой шоколад ручной работы. Они не увидят в нем ценность для себя. Ее можно добавить натуральным составом или необычной вкусовой палитрой.

Поймите, какую клиентскую задачу будет решать ваше дело. Вас могут ценить, потому что:

• вы дарите эмоции — например, делаете классный свадебный маникюр;
• вы дарите практическую пользу — например, шьете свадебные платья-трансформеры, подолы которых отстегиваются для удобства на застолье;
• вы дарите статус — например, делаете кастомную одежду для девушек, которые считают себя представительницами эстетики 2000-х.

Люди готовы платить за то, что делает их жизнь проще и приятнее. Поэтому в бизнес-плане обязательно определите пользу своей услуги.

Важно понимать не только то, за что будут платить, но и кто будет это делать. Проведите анализ целевой аудитории. Составьте подробный портрет потенциального клиента. «Женщина 40 лет с высшим образованием» недостаточно. «Сорокалетняя Алина, коренная москвичка, которое в свое время закончила МГУ и хочет передавать свой статус по наследству. Ищет репетитора, который сможет подготовить ее дочку для лучшего университета страны. Мои услуги ей подойдут, потому что я сама закончила МГУ и сдала все предметы ЕГЭ на 90+» — уже лучше.

Оценка рынка и конкурентов

Подумайте, как сделать свой продукт уникальным. Не бойтесь продавать то, что уже кто-то продает. Просто подарите этому новую ценность. На рынке много дизайнеров. Но немного тех, у кого есть развитый личный бренд с изюминкой. Начинающий предприниматель может сделать своей фишкой необычный аккаунт в социальных сетях. Таксист тоже может сделать свои услуги уникальными. Например, предлагать клиентам довести их до машины под зонтиком во время дождя. Неважно, сколько уже специалистов на рынке. Важно, чтобы вы чем-то от них отличались.

Финансовый план и источники финансирования

Подумайте, сколько денег вы готовы вложить в бизнес на первых этапах. Любая сфера деятельности может потребовать вложений. Даже если хотите стать копирайтером, нужен ноутбук с мощным процессором для многозадачности. Подробно распишите, какие расходы могут встретиться на вашем предпринимательском пути и как вы планируете их закрывать. 

Запуск и развитие бизнеса

Хороший вариант — запустить бизнес в социальных сетях. Там важно показывать:

• результаты своей работы — многие люди покупают вещи, просто потому что они визуально им понравились;
• довольных клиентов — подписчики захотят почувствовать ту же радость, что и человек с фотографии;
• кейсы — то есть истории из своей работы: например, как вы помогли организовать детский праздник клиентам, которых за сутки до мероприятия кинул другой специалист.

Занимайтесь рекламой, устраивайте конкурсы, сотрудничайте с другими блогерами. И не забывайте, что страница бизнеса — это не ваш личный профиль. Если хочется выложить фотографию своего котика, сделайте это на другом аккаунте.

Онлайн-инструменты для управления бизнесом: полезно самозанятым

Начинающим предпринимателям нужно структурировать свою работу, формировать базу клиентов и красиво презентовать свои услуги. А еще работать с бумажками. В этом помогут:

• Notion. Тут делать заметки не просто удобно, а красиво. Можно добавлять обложки, форматировать текст и делиться заметками с другими пользователями. Здесь можно удобно расписать бизнес-план. Или сделать шаблон курса, если вы блогер. 
• Tilda. Один из самых популярных конструкторов сайтов. Самозанятый может продавать свои услуги на независимой платформе. Здесь все интуитивно понятно с кучей шаблонов, в том числе интернет-магазинов и блогов компании.
• Adobe Photoshop. Освойте его, чтобы красиво оформить социальные сети. Можно делать коллажи или ретушировать фото, чтобы все выглядело профессионально.
• Signature Generator. Тут можно поставить подпись на отсканированном документе. Если компания, с которой сотрудничает самозанятый, прислала договор, можно подписать его тут. Чтобы не тратить чернила в принтере.

Также самозанятым помогает Академия Сигма. Мы помогаем предпринимателям поднимать цены на свои услуги. Они осваивают новый навык, смотрят полезные лекции по монетизации услуг от нашего Центра Карьеры, составляют классное предложения для клиентов и зарабатывают еще больше. 

Обучение и повышение квалификации для самозанятых

Запускают и развивают бизнес в социальных сетях. Самозанятые предприниматели ищут клиентов там, потому что объявления на улице и сарафанное радио работает не так хорошо даже в маленьких городах. В Академии Сигма есть курс «Таргетолог и SMM-специалист». На нем учат продвигать социальные сети.

Опытные преподаватели расскажут, как сделать анализ целевой аудитории и конкурентов, разработать стратегию и настроить рекламу — все это есть в бизнес-плане любого начинающего предпринимателя. Занимайтесь на курсе Профессия «Таргетолог и SMM-специалист» и получайте больше, чем сертификат в конце. Мы даем 75% практики. 

Вы уже знаете, как оформить самозанятость. Наш Центр Карьеры поможет составить крутое портфолио и выйти на фриланс. Начните делать это в процессе обучения.